第二卷
這時，阿難以及會中一切大眾，聽過佛陀示誨之後，身心感到無比泰然，憶念自從無始以來，忘失自己本性真心，錯妄認取攀緣塵質，所生幻有分別影像之事，當成自己本性真心，今日開悟真理，猶如失乳嬰兒，忽然遇到慈愛母親。一起合掌向佛禮敬，希望聽聞如來顯出這個身心，顯示其真與妄、虛與實，以及現前生滅與不生滅，這二種情況都一併揭發出來，以明悟其真實性質。
這時波斯匿王，起立對佛說：「我在往昔，未承諸佛教誨之時，見過迦旃延和毗羅祗子，他們都說：這個身體死亡之後，一切斷滅，名為涅槃。我雖遇到佛陀，現今猶有狐疑。應該如何發揮闡明，用事實來證知此心，居於不生不滅之地?現今此會大眾一切有漏之人，全部希望聽您解說其中道理。」
佛告大王：「你的肉身，現前仍然存在，如今我就借用於它，反轉過來詢問於你。你的這個血肉身體，是同金剛一樣常住不朽呢，還是逐漸變化毀壞?」
「世尊!我今這個血肉身體，終究隨從變化毀滅。」
佛說：「大王!你還未曾逝滅，如何知道終從變滅?」
「世尊!我的這個無常變壞之身，雖然目前還未逝滅，但是我來觀察現前情況，念念遷謝，新新不住，猶如火燒成灰，漸漸銷失殞亡，殞亡不曾停息。從而決知這個肉身，終當從滅而盡。」
佛說：「正是如此。大王!你今生命年齡，已經隨從歲月流逝而衰老，你的容貌，與童子時代互相比較，它們之間有什麼差別呢?」
「世尊!我在昔日，還是孩童之時，皮膚腠理明潤光澤。年至長大成人，血氣充盛豐滿。而今已到頹廢年齡，迫於衰老，形色枯槁憔悴，精神昏昧糊塗，頭髮變白臉皮變皺，距離死期恐怕不久，如何能比孩童充盛之時?」
佛說：「大王!你的形相容貌，應該不是頓然變朽的吧?」
王說：「這種變化秘密潛移，我實在是不能察覺，寒來暑往遷流不息，逐漸到於這種境況。為什麼呢?我年方二十之時，雖然號為少年，但是顏貌已經老於當初十歲之時，當我三十歲時，又衰於二十歲時，如今六十又過了二歲，觀五十時，我還宛然強壯。世尊!我見身體變化秘密潛移，雖此新陳代謝鮮老衰落，其間遷流變化過程，暫且限為十年。若復令我微細思惟，它的變化哪裡只限一紀二紀，實際上是年年都在變。豈止年年在變化，亦兼月月都在變化。何止月月在變化，兼又日日都在變化。如是沉思仔細觀察，這種變化，剎那剎那，念念之間，不得停住。故而知道我的肉身，終當從變而滅。」
佛告大王：「你見肉身變化遷改不停，從而悟知你會終究隨從變遷而消滅，你又在這個變滅當中，你知道身中有不滅的東西存在嗎?」
波斯匿王立即合掌，對佛陀說：「我確實不知道。」
佛說：「我現在就來啟示你，啟示你的不生滅性。大王!你在當年幾歲之時，觀見恆河之水?」
王說：「在我生後三歲，慈母帶我拜耆婆天，經過這條河流，那時就知道這條恆河水。」
佛說：「大王!正如你所說的，當你二十歲時，已經衰於十歲，如是一直到六十歲，每日每月每歲每一時刻，念念之間遷流變化，那麼，當你三歲觀見這條河流之時，而後到了十三那年，再來觀看這個河水，它的景況又是如何呢?」
王說：「如同三歲之時一模一樣，無有任何差異，乃至直到今年六十二歲，也是無有任何異相。」
佛說：「你在當今之時，自己傷感發白面皺，其面必定皺於童年。那麼，你在當今之時，觀察這條恆河之水，把它與往昔孩童之時互相比較，這個觀河之見有童老不?」
王說：「沒有，世尊!」
佛說：「大王!你的麵皮雖然皺摺，然而這個見精之性未曾皺摺。這個能皺摺者，是產生了變化;那個不能皺摺者，並非產生了變化。這個能皺變者，必當承受消滅;那個不能皺變者，元本無有生滅。既然如此，又怎麼能說它在你身中，會因為你的肉身之生而受生，會因為你的肉身之滅而受滅?非但不明此理，還在這裡引用那些末伽黎等人的說法，都說此身死後完全斷滅?」
大王聞聽佛說的這個話，信知身死之後，自會捨生趨生，與一切大眾踴躍歡喜，得未曾有。
阿難就從座上站起，禮佛合掌，長跪著對佛說：「世尊!若是這個見聞之性，必定不生不滅;為何世尊，又說我等輩人遺失真心自性，從而顛倒行事呢?希望興發慈悲，洗去我們心中塵垢。」
這時，如來垂下金色手臂，輪手朝下指著，示阿難說：「你如今觀見我的母陀羅手，他是正的呢，還是倒的?」
阿難說：「世間眾生，認為這是倒著的，而我不知誰正誰倒。」
佛告阿難：「若是世間之人，認為這是倒著的，即此世間之人，把哪一種情況作為正的?」
阿難說：「如來豎起手臂，兜羅綿手上指於空，那就名之為正。」
佛即豎起手臂向上指著，告阿難說：「如果這種上下顛倒情況，首尾相換，所有世間之人，一倍一倍逐漸放大來作視察，就知道你的身體，與一切如來清淨法身，互相比較類推發明，如來之身名為正遍知，你等之身號為性顛倒。隨你仔細觀察，你身佛身相比，稱為顛倒情況，這個顛倒名字，因為什麼緣故號為顛倒?」
於是阿難與所有大眾，傻瞪著眼望著佛陀，目不轉睛定在那裡，不知身心顛倒所在。
於是佛陀興發慈悲之心，哀憐阿難以及一切大眾，發起海潮般的聲音，遍告同會之人：「所有一切善男子!我經常如是講說，『色心諸緣，及心所使法,諸所緣法,唯心所現』。你們的肉身和你們的識心，都是妙明真實心精之中，所顯現出來的事物。為何你等遺失本妙圓妙光明心體、具足寶明的微妙心性呢?認取本體心性真空圓明覺悟當中的無明迷暗之相，晦昧迷暗之相有為造作於真空圓明覺悟之中，致使真空圓明覺悟隱晦在迷暗昏相當中(，依賴這個由無明迷暗妄轉所引起的盲動業力)，粘結昏暗塵質成為色相，這個色相雜合妄想，想像這個色相而為自體本身，聚合眾緣在這個色身內部搖盪不休，由內趨外不斷奔逸，並把這個昏昏擾擾識心動相，錯誤認為就是自己本真心性。如是一迷為心(，認取妄心即是真心，一成不變迷執下去)，決定迷惑認為自我本性真心，是在自己這個色身之內，不知自己這個色身，以及身外所漂泊的山河虛空大地，都是妙明真心之中，所容納所顯現出來的渺小事物。比如百千澄清大海，拋棄了她不肯信任，反而只認一個浮泡之體，把它作為全體心性，認為已經觀見大海全潮，已經窮盡大海群象。你們就是這樣迷中倍迷之人，如我垂手顛倒下指，彼此相等無有差別。如來說真是可憐憫的人!」